Специфика осуществления документальных проверок хозяйственной деятельности сотрудниками финансовых и налоговых органов Российской Федерации
https://doi.org/10.22394/1726-1139-2019-2-16-23
Аннотация
В статье рассматривается специфика осуществления документальных проверок хозяйственной деятельности сотрудниками финансовых и налоговых органов Российской Федерации, требующая особого внимания со стороны всего юридического и экономического сообщества и являющаяся одним из важных направлений политики каждого государства, уважающего права и свободы граждан и защищающего эти права правовыми средствами.
Ключевые слова
сомнительные сделки,
безопасность государства,
финансовый мониторинг,
документальные проверки,
хозяйственная деятельность,
финансовые и налоговые органы Российской Федерации,
деятельность ФНС,
анализ судебной практики,
оптимизация нормативно-правового сотрудничества,
ассоциация российских банков,
правоохранительные органы
Об авторе
В. В. Фирсов
Санкт-Петербургский юридический институт (филиал) Университета прокуратуры Российской Федерации
Россия
Россия
Фирсов Виталий Викторович, доцент кафедры государственно-правовых дисциплин, кандидат юридических наук, доцент, советник юстиции
Санкт-Петербург
Список литературы
1. Беляев А. Д. Сомнительные операции как способ противодействия терроризму: моногр. Уфа : БГУ, 2014.
2. Валерьянова И. Н. Нарушение прав граждан при финансовом контроле : монография. М. : Городец, 2015.
3. Дутко Е. П. Государственный механизм борьбы с фирмами-однодневками // Молодой ученый. 2016. № 11. С. 714–716.
4. Заернюк В. М. Оценка существующего механизма противодействия отмыванию преступных доходов в банковской сфере России // Дайджест. Финансы. 2015. Вып. 15 (216). С. 6–12.
5. Овчинников М. В. О сущности легализации преступных доходов // Вестник Поволжского института управления. 2009. № 2. С. 111–115.
6. Савин Д. А. Блокировка расчетного счета банком: судебная практика // Банковское дело. 2016. № 1. С. 63–65.
7. Титова Ю. Сомнительные операции в банках [Электронный ресурс] // Федеральная служба по финансовому мониторингу. 2016. URL: http://www.fedsfm.ru/press/publications/1312 (дата обращения: 01.04.17).
Рецензия
Для цитирования:
Фирсов В.В. Специфика осуществления документальных проверок хозяйственной деятельности сотрудниками финансовых и налоговых органов Российской Федерации. Управленческое консультирование. 2019;(2):16-23. https://doi.org/10.22394/1726-1139-2019-2-16-23
For citation:
Firsov V.V. Specifics of Implementation of Office Audit Inquiry of Economic Activity by the Staff of Financial and Tax Authorities of the Russian Federation. Administrative Consulting. 2019;(2):16-23. (In Russ.) https://doi.org/10.22394/1726-1139-2019-2-16-23
Просмотров:
554
Послать статью по эл. почте 